勞保包含三個獨立項目，
保公司和保職業工會給的不一樣。
SEE IT
CLAIM IT
退休金，看得懂也拿得到
勞保三大內容
普通事故
- #保公司
- #保工會
- 生 生育給付
- 老 退休老年給付
- 病 傷病給付，住院第4天起算
- 死 死亡給付
- 殘 失能給付
職業災害
- #保公司
- #保工會
以工作直接相關的意外事故為認定要件，
條件比一般意外險嚴格。
就業保險
- #保公司
失業給付是投保薪資 60%，
最多6個月，45歲以上9個月。
公司與商號負責人身分為雇主，
依法不適用就業保險，故無法請領。
投保差異
投保於公司或職業工會的差異在哪裡?
如果老闆為了省錢叫你去投保工會，卻說這樣就不用提撥 6% 是錯誤說法，只要實際存在僱傭關係，雇主就有義務在公司幫你投保並提撥 6%。
| 投保於公司 | 投保於工會 | |
|---|---|---|
| 員工負擔健保 | 較低，約 1,000 多元 | 較高，平均 2,500 – 3,000 元 |
| 普通事故 | 有 | 有 |
| 職業災害 | 有 | 有 |
| 失業給付 | 有 | 沒有 |
| 勞退提撥 | 雇主必須提撥6% | 無雇主提撥，自營者可個人自提 |
| 勞保局稽查 | 較少 | 重點稽查 |
退休金
你可以領到哪些退休金
在職時的三筆退休金
退休後的現金流更加重要
勞保老年給付
- 需離職後才能申請
- 法定請領年齡為 65 歲
- 最早可提前 5 年減給請領
- 年資滿 15 年可選 月領，未滿只能 一次領
公司法定提撥 6%
- 雇主每月依薪資提撥 6%
- 滿 60 歲即可申請領取
- 年資滿 15 年以上，建議一次領，自行運用
自行提撥最多 6%
- 自願提撥，可免計入當年度薪資所得課稅
- 領回時按退職所得計算，有定額免稅
- 可考慮改做定期定額投資，報酬率可能更高
新制 V.S. 舊制
勞退舊制結清時，必須確認有實際銀行轉帳紀錄，口頭說「結清了」不具法律效力，實務上已有案例成功追回數百萬元。
| 舊制 (94年7月前) | 新制 (94年7月後) | |
|---|---|---|
| 計算方式 | 一年兩個基數，同公司滿 25 年可領 | 個人帳戶，公提 6% 累積 |
| 攜帶性 | 換公司歸零，需在同公司服務 | 跟著個人走，換公司不影響 |
| 注意事項 | 結清時需確認有銀行入帳紀錄 | 每半年查勞退明細，確認雇主有提撥 |
退休策略
這四種文件資料，在職時就要備妥，備齊後，通常不需上法院，直接將資料交給雇主，雇主便會主動補提勞退、補賠職災。
新制帳戶月退的問題
- 帳戶的累積總金額固定，無法領至終老
- 活不到平均餘命，剩餘金額可由遺屬全額領回
- 投資收益僅兩年期定存利率
- 無法自行運用這筆錢
一次請領的優點
- 60 歲即可領取，早五年拿到錢
- 自己掌握，可自行投資運用
- 投報率可遠超兩年期定存
- 可進一步規劃保險或投資
建議退休時間軸
年資滿 15 年
達到法定請領年齡，現行為 65 歲，可提前 5 年請領減給年金，即可申請勞保老年年金。
50
申請新制勞退一次領
把公司提撥＋自提帳戶的錢全部取出，自行運用或投資。
60
領勞保老年給付
若繼續工作或投保，65 歲可再申請老年給付，期間累積更多。
65
領出的錢放入商業保險或長期投資
保險給付完全免稅，長期定期定額投資複利效果可觀，通常優於兩年期定存利率。
勞工權益
你應該知道這些事
勞僱關係證明
即使被公司掛保職業工會，只要能證明雇傭關係，就能向主張補提勞退 6% 以及職災雇主補償等權益。
| 判斷標準 | 勞雇 | 承攬 | 委任 |
|---|---|---|---|
| 契約目的 | 看過程服從指令 | 看結果完成驗收 | 看結果 |
| 服從性 | 有 / 需聽從老闆指示 | 無 | 無 |
| 替代性 | 無 / 不能找別人代替 | 有 / 可轉包 | 有 |
| 幫保勞保 | 是，雇主應保 | 否 | 否 |
| 是否為僱傭關係，依實際指揮監督情形判斷，並非單純以職稱或合約名稱決定。 | |||
僱傭證據
這四種文件資料，在職時就要備妥，備齊後，通常不需上法院，直接將資料交給雇主，雇主便會主動補提勞退、補賠職災。
要如何蒐集雇傭證據?
我們在職時，平常就可以將打卡紀錄、請假紀錄、在職證明和薪資轉帳紀錄留底，預防勞資的突發狀況。
方便直接與你聯繫嗎?
打卡記錄
用手機拍照或截圖保存。雇傭關係有上下班約束，承攬制通常不需打卡。
在職證明書
可以辦信用卡為由請老闆開立，需含姓名、身分證字號、任職期間、薪資。
請假記錄
透過 Line 或書面請假，留下老闆回覆紀錄，承攬制不需向老闆請假
薪資轉帳記錄
銀行入帳紀錄是最直接的薪資證明，也可比對投保薪資是否與實際相符。
資遣必拿
公司叫你走，不用問理由，先確認這三樣，少一樣都不要走。
資遣費
- 新制：年資 × 0.5 個月薪資
- 舊制：年資 × 1 個月薪資
- 新制資遣費最高以 5 個月為限
- 兩制並存者分段計算，合計領取
非自願離職證明書
- 持此文件至就業服務站申請失業給付
- 投保薪資 60%，最多 6 個月
- 45歲以上最多 9 個月
- 就服站不審查離職原因，只看這張證明書。
舊制退休金結清
- 如有 94 年 7 月前的舊制年資要先結清。
- 確認有實際銀行入帳，口頭結清不算。
離職前提醒
Strategy
先取得非自願離職證明書(第二樣)，老闆蓋章即等於承認非自願離職，再回頭向老闆主張資遣費(第一樣)，老闆無法抵賴。
資遣費和失業給付可以同時領取，兩者來源不同，老闆說「只能選一個」是錯誤說法。
什麼是優退
優退(優惠退休方案)本質上是勞資雙方「合意終止勞動契約」的一種契約，因為是「雙方同意」，所以法規上沒有強制規定的標準金額，全看公司拿出的誠意與勞工願不願意簽字。
常聽到「2N+1」，N是你的年資，這是外商與科技大廠常見的優退誠意價，法規並無強制標準。
勞退新制法定最低資遣費僅為 0.5N，老闆常常用「優退」包裝，給的金額卻低於法定應得總額。
簽字前，務必先算好自己的「法定最低資遣費 ＋ 舊制應領額」，才不會被老闆賣了還跟他說謝謝。
勞資爭議避險
偷走你的保障
每個月準時上班、準時領薪水，卻不知道老闆正在用一個數字，悄悄縮水你的退休金和勞保給付。
變相減薪，雇主提繳 6% 轉內扣
將雇主應負擔的 6% 改從員工薪資扣除，等於變相減薪，員工幾乎不知道。
核對入帳金額與薪資單，查看是否有「勞退金扣繳」科目。
五人以下掛工會、不提撥 6%
這是變相規避責任，只要有僱傭事實，老闆就必須在公司幫你依法提繳 6%。
打電話給勞保局確認，要求雇主至勞保局開設勞退提撥帳戶(勞工退休金條例第 6 條)。
切割經常性與非經常性薪資
將薪資拆分壓低投保金額，新制改為按年度薪資計算後，此方式已較難操作，但仍需留意。
核對扣繳憑單與實際年度總薪資，確認投保金額是否合理。
逼你主動離職
老闆不需要開除你，只要讓你待不下去，一旦你自己遞出辭呈，資遣費和失業給付就全部消失了。
調職降薪
把你從 5 萬經理降為 2.5 萬警衛，逼你主動提辭呈，老闆就不需支付資遣費。
保留勞動合約，職位、薪資、地點不得隨意更動，拒絕接受則雇主須給資遣費。
惡意排擠、製造不友善環境
刻意製造職場不適環境，讓員工自行離職，達到不付資遣費的目的。
錄音、蒐集證據，不要主動遞辭呈，讓老闆承擔資遣的責任。
偷走的年資和身份
一張合約、一個職稱、一次人事異動，可能已經悄悄改變了你的勞工身份和年資累積。
更換投保單位，更換公司殼
快滿 25 年前把你換到另一家公司投保，讓舊制年資無法累計。
股東重疊超過 80% 視為同一公司，可至經濟部商業司查詢股東組成。
雇傭改約聘
改為一年一約，期滿不續聘不用支付資遣費，員工常被誤導而同意。
拒絕簽約聘合約，老闆因此請你走，反而有資遣費和非自願離職證明可拿。
升任委任經理人、副總、合夥人
改成委任職後不再是勞工，雇主無需提撥勞退 6%。若無實質補償，可能只是名義升遷。
是否為委任關係，依實際指揮監督情形判斷，非單以職稱認定。升遷前確認是否有實質補償。
離職與福利的陷阱
在你最需要保護的時候，老闆用你不熟悉的規則，讓你少拿、拿錯、甚至主動放棄本來屬於你的東西。
假優退，未達 2N＋1
打著優退名義，實際給的資遣費未達業界建議標準，讓員工誤以為得到優待。
先確認法定最低資遣費，再衡量優退方案是否合理，不急著簽名。
三節獎金縮水
年終、端午、中秋獎金減少或取消，若勞動契約白紙黑字載明，屬契約義務。
確認勞動契約是否載明獎金條款，有則屬法定義務，沒有則屬恩惠性給付。
員工旅遊、慶生取消
屬恩惠性福利，無法規強制，雇主可隨時取消。
了解哪些是法定、哪些是恩惠，非契約內容的福利視為恩惠。
謊稱資遣費和失業給付只能選一
老闆說「只能選一個」是錯誤說法。兩者可同時領取，來源不同，並不衝突。
先申請非自願離職證明書(就服站出)，再向雇主要資遣費(雇主出)，兩者均可同時請領。
行動清單
在職期間應該做的事
每半年調閱勞保明細、勞退明細
確認投保金額是否與實際薪資相符，即早發現高薪低報問題。
在職期間備妥雇傭關係證據
打卡記錄、請假記錄、在職證明書、薪資轉帳記錄，四樣都要有。
確認雇主是否有提撥勞退 6%
保工會者可致電勞保局查詢，如無提撥可申訴，追溯期 5 年。
保留勞動合約與錄取通知書
職位、薪資、工作地點是契約內容，不得隨意更動。
60 歲考慮申請新制勞退一次領
將錢領出自行運用，通常比留在勞保局的兩年期定存更有效益。
了解自己的請領年齡與資格
依出生年次和年資不同，建議致電勞保局確認個人請領時間點。
絕對不要做的事
不要輕信，工會不能提撥 6%
別信這個藉口！只要有僱傭事實，雇主就必須在公司幫你依法提繳 6%。
不要在氣頭上主動遞辭呈
主動離職失去非自願離職資格，無法申請失業給付，損失極大。
不要輕易簽改變雇傭身份的文件
改約聘或改委任，一旦簽了，資遣費和勞退權益都可能受損。
不要急著接受優退方案
先確認法定最低資遣費（0.5N），再衡量方案是否合理。
不要以為保公司和保工會差不多
就業保險差異最大，其次是勞退提撥操作，兩者保障差異顯著。
不要獨自衝去和老闆談判
先備妥證據，了解自己的權利，必要時尋求專業協助再出面。